【PR】
ファクタリングとは
ファクタリングは、企業が売掛金（未回収の請求書）を売却し、現金化する手法です。通常、企業は商品やサービスを提供した後、顧客に請求書を送り、一定期間内に支払いを受けます。しかし、支払いが遅延したり、複数の顧客からの請求書が積み重なると、企業のキャッシュフローに影響を及ぼすことがあります。こうした場合、ファクタリングを利用することで、即座に現金を手に入れることができます。
ファクタリングの仕組み
企業がファクタリングを利用する際、まずファクタリング会社と契約を結びます。次に、企業は未回収の請求書をファクタリング会社に売却します。ファクタリング会社は、請求書額の一定割合（通常は80〜90％）を即座に企業に支払い、残額を後日支払います。その後、ファクタリング会社が請求書の回収を行い、手数料を差し引いた残額を企業に支払います。
ファクタリングの利点
- キャッシュフローの改善: ファクタリングを利用することで、企業は売掛金を即座に現金化できるため、キャッシュフローの改善が期待できます。
- リスク軽減: ファクタリング会社が請求書の回収を行うため、企業は売掛金に関するリスクを軽減することができます。
- 資金調達の柔軟性: ファクタリングは企業の信用力や担保に依存せず、売掛金を担保として資金調達が可能です。
ファクタリングの注意点
- 手数料: ファクタリングは手数料が発生するため、売掛金額よりも少ない金額しか受け取れないことに注意が必要です。
- 顧客関係の損失: ファクタリング会社が請求書の回収を行うため、顧客との関係に悪影響を及ぼす可能性があります。
- 信用リスク: ファクタリング会社が請求書の回収を行うため、顧客の信用力に関するリスクをファクタリング会社が負うことになります。
資金調達との関係
ファクタリングは、企業が資金を調達する手段の一つです。特に、売掛金が多く、現金が必要な場合に有効な方法です。企業はファクタリングによって即座に現金を手に入れることができ、これにより事業の運営や成長のための資金調達に活用することができます。
